慶元縣2025年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2026年財(cái)政預(yù)算草案

一、2025年預(yù)算執(zhí)行情況

2025年是“十四五”規(guī)劃收官之年，也是為“十五五”良好開(kāi)局打牢基礎(chǔ)的關(guān)鍵之年。全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，實(shí)施更加積極的財(cái)政政策，打好政策“組合拳”，加強(qiáng)逆周期調(diào)節(jié)，推動(dòng)財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)、財(cái)政支出加力提效、財(cái)政管理持續(xù)加強(qiáng)，全縣財(cái)政運(yùn)行情況總體平穩(wěn)良好。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

2025年，縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入7.87億元，完成預(yù)算的102.7%，同比增長(zhǎng)（以下簡(jiǎn)稱增長(zhǎng)）11.4%，其中：稅收收入6.42億元，非稅收入1.45億元。加上轉(zhuǎn)移性收入（預(yù)計(jì)）50.64億元，其中：稅收返還收入4650萬(wàn)元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入28.54億元、區(qū)域間轉(zhuǎn)移支付收入1.16億元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7.52億元（其中：再融資債券3.7億元）、調(diào)入資金6.42億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3億元、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金3.54億元，收入合計(jì)58.51億元。

2025年，縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出47.52億元，完成調(diào)整預(yù)算的103.4%，增長(zhǎng)0.4%，加上轉(zhuǎn)移性支出（預(yù)計(jì)）10.99億元，其中：上解上級(jí)支出1.8億元、區(qū)域間轉(zhuǎn)移性支出881萬(wàn)元、一般債務(wù)還本支出4.68億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2071萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4.21億元，支出合計(jì)58.51億元。

收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。

全縣收支具體執(zhí)行情況為：

（1）主要收入執(zhí)行情況：增值稅2.77億元，完成預(yù)算的81.8%；企業(yè)所得稅5900萬(wàn)元，完成預(yù)算的105.4%；個(gè)人所得稅7819萬(wàn)元，完成預(yù)算的65.2%；城市維護(hù)建設(shè)稅2273萬(wàn)元，完成預(yù)算的98.1%；房產(chǎn)稅2687萬(wàn)元，完成預(yù)算的96%；印花稅1123萬(wàn)元，完成預(yù)算的130.6%；城鎮(zhèn)土地使用稅1084萬(wàn)元，完成預(yù)算的103.2%；契稅2449萬(wàn)元，完成預(yù)算的120.6%；非稅收入1.45億元，完成預(yù)算的104.8%。

（2）重點(diǎn)支出執(zhí)行情況：教育支出5.15億元，完成預(yù)算的106.9%；科學(xué)技術(shù)支出1.02億元，完成調(diào)整預(yù)算的85.4%；社會(huì)保障和就業(yè)支出5.33億元，完成預(yù)算的102.8%；衛(wèi)生健康支出3.15億元，完成預(yù)算的108.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.46億元，完成預(yù)算的97.3%；農(nóng)林水支出6.01億元，完成預(yù)算的121.3%；交通運(yùn)輸支出5.38億元，完成調(diào)整預(yù)算的101.3%；住房保障支出7128萬(wàn)元，完成預(yù)算的101.9%。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2025年，縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入15.29億元，完成預(yù)算的62.9%，同比下降2%（以下簡(jiǎn)稱下降），加上轉(zhuǎn)移性收入（預(yù)計(jì)）13.02億元，其中：上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入1.61億元、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10.98億元、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金4314萬(wàn)元，收入合計(jì)28.31億元。

2025年，縣本級(jí)政府性基金預(yù)算支出22.54億元，完成調(diào)整預(yù)算的87%，增長(zhǎng)67.7%，加上轉(zhuǎn)移性支出（預(yù)計(jì)）5.77億元，其中：調(diào)出資金5.51億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2636萬(wàn)元，支出合計(jì)28.31億元。

收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。?

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

2025年，縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入2290萬(wàn)元，完成預(yù)算的995.7%，增長(zhǎng)819.7%，主要是受股權(quán)轉(zhuǎn)讓一次性收入影響，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入（預(yù)計(jì)）4.36萬(wàn)元，收入合計(jì)2294.36萬(wàn)元。

2025年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出4.36萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，加上轉(zhuǎn)移性支出（預(yù)計(jì)）2290萬(wàn)元，其中：調(diào)出資金2290萬(wàn)元，支出合計(jì)2294.36萬(wàn)元。

收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

2025年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入9.2億元，完成預(yù)算的173.5%，增長(zhǎng)64.7%，主要是2025年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)繳政策引起繳費(fèi)收入大幅增長(zhǎng)。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出4.91億元，完成預(yù)算的100%，增長(zhǎng)11.5%。收支相抵，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本年收支結(jié)余4.29億元。

（五）地方政府債務(wù)管理情況

1.債務(wù)限額。2025年，全縣地方政府債務(wù)限額81.46億元，其中，一般債務(wù)限額50.72億元、專項(xiàng)債務(wù)限額30.74億元。

2.債務(wù)余額。2025年，全縣地方政府債務(wù)余額81.451億元，其中，一般債務(wù)余額50.711億元、專項(xiàng)債務(wù)余額30.74億元。政府債務(wù)余額控制在債務(wù)限額以內(nèi)，符合相關(guān)法定要求。

3.債務(wù)使用情況。2025年，全縣安排地方政府債務(wù)14.8億元，全部依法用于教育、文化、交通運(yùn)輸及城鄉(xiāng)社區(qū)等公益性資本支出。

4.債務(wù)償還情況。2025年，根據(jù)我縣地方政府債券的發(fā)行期限，地方政府債務(wù)還本支出4.16億元。

2025年省對(duì)各縣（市、區(qū)）的財(cái)政體制結(jié)算結(jié)果尚未明確，以上預(yù)算執(zhí)行數(shù)及最終平衡結(jié)果待決算批復(fù)后再按規(guī)定程序提交縣人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。

二、2025年預(yù)算執(zhí)行主要成效

2025年，全縣財(cái)政工作按照中央和省、市、縣的經(jīng)濟(jì)工作部署以及財(cái)政改革總體要求，認(rèn)真貫徹落實(shí)縣第十七屆人大四次會(huì)議精神，始終堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，牢固樹(shù)立“財(cái)為政服務(wù)”理念，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，加力聚財(cái)、精準(zhǔn)用財(cái)、科學(xué)理財(cái)，在緊平衡態(tài)勢(shì)中全力保重點(diǎn)、促發(fā)展、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展作出了積極貢獻(xiàn)。

（一）以超常努力穩(wěn)運(yùn)行、穩(wěn)收支

一是全力挖潛增收。持續(xù)推進(jìn)“大財(cái)政”收入工作機(jī)制，強(qiáng)化部門間溝通協(xié)作，密切關(guān)注收入動(dòng)態(tài)，積極構(gòu)建齊抓共管的組織收入新格局。全縣一般公共預(yù)算收入7.87億元，增長(zhǎng)11.4%，其中稅收收入6.42億元，增長(zhǎng)11.7%，稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重為81.6%，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)量質(zhì)齊升。二是積極向上爭(zhēng)資。密切關(guān)注國(guó)家宏觀政策和省、市資金投向，爭(zhēng)取中央預(yù)算內(nèi)資金1.95億元，爭(zhēng)取“兩重”“兩新”資金1.08億元，新增地方政府債務(wù)限額14.8億元，達(dá)到歷史新高，其中一般債券3.82億元，專項(xiàng)債券10.98億元。三是堅(jiān)持過(guò)緊日子。貫徹落實(shí)黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣“過(guò)緊日子”要求，嚴(yán)控非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出和新增支出，按照輕重緩急科學(xué)測(cè)算支出需求，統(tǒng)籌安排各項(xiàng)資金。2025年部門預(yù)算按照一般性支出項(xiàng)目原則上比上年預(yù)算數(shù)壓減20%以上的口徑，對(duì)使用縣本級(jí)預(yù)算資金安排的一般性項(xiàng)目進(jìn)行壓減，節(jié)省資金2500余萬(wàn)元。

（二）以更大力度促發(fā)展、促增長(zhǎng)

一是保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。全年撥付政府投資建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算資金25.99億元，保障638國(guó)道、老城區(qū)西北區(qū)塊城市更新、蘭溪橋水庫(kù)擴(kuò)建工程、百山祖國(guó)家公園（慶元）自然生態(tài)博物館、浙南閩北物流園、屏都新城產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)項(xiàng)目一期等重大基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目。二是支持科技創(chuàng)新投入。全年科學(xué)技術(shù)支出達(dá)1.02億元，較上年增長(zhǎng)3.3%。資金重點(diǎn)投向科研平臺(tái)建設(shè)與人才引育工作。持續(xù)加大對(duì)企業(yè)技術(shù)研發(fā)的扶持力度，助力企業(yè)突破關(guān)鍵技術(shù)瓶頸，有效提升自主創(chuàng)新能力，加速科技成果落地轉(zhuǎn)化，為區(qū)域創(chuàng)新發(fā)展注入強(qiáng)勁動(dòng)能。三是加大政府采購(gòu)支持力度。全縣授予中小微企業(yè)政府采購(gòu)合同金額占政府采購(gòu)規(guī)模的比重達(dá)91%。在加大中小企業(yè)扶持、維護(hù)市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)等方面發(fā)揮積極作用，持續(xù)優(yōu)化政采領(lǐng)域營(yíng)商環(huán)境。

（三）以高效支出保民生、保重點(diǎn)

一是筑牢醫(yī)療衛(wèi)生保障網(wǎng)。支持衛(wèi)生健康支出3.15億元，聚焦醫(yī)療衛(wèi)生“山海”提升工程，全力支持醫(yī)共體建設(shè)、公立醫(yī)院綜合改革、學(xué)科建設(shè)及專項(xiàng)人才培養(yǎng)。同時(shí)，強(qiáng)化公共衛(wèi)生服務(wù)保障，動(dòng)態(tài)調(diào)整基本公共衛(wèi)生服務(wù)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)至人均每年112元，全方位守護(hù)群眾健康。二是完善社會(huì)保障體系。支持社會(huì)保障和就業(yè)支出5.33億元，持續(xù)健全社會(huì)保障機(jī)制，穩(wěn)步提高社會(huì)救助水平，推動(dòng)“弱有眾扶”落地見(jiàn)效。特困人員補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從每月1489元/人上調(diào)至每月1577元/人，最低生活保障金標(biāo)準(zhǔn)從每月1145元/人提高至每月1190元/人，切實(shí)增強(qiáng)群眾獲得感。三是助推教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。支持教育支出5.15億元，落實(shí)學(xué)前一年免保育費(fèi)政策，推進(jìn)托育教育一體化；規(guī)范民辦義務(wù)教育，促進(jìn)公辦、民辦教育協(xié)同高質(zhì)量發(fā)展；加快“縣中崛起”步伐，提升普高辦學(xué)水平；深化現(xiàn)代職業(yè)教育體系改革，增強(qiáng)職業(yè)教育適應(yīng)性與吸引力。

（四）以更實(shí)舉措抓管理、抓改革

一是規(guī)范政府投資項(xiàng)目審核。2025年，完成政府投資項(xiàng)目審核792個(gè)，項(xiàng)目送審金額37.69億元，審減資金1.3億元，推動(dòng)政府投資項(xiàng)目資金節(jié)支增效，實(shí)現(xiàn)資金使用效益最大化。二是重構(gòu)預(yù)算編制邏輯。全面摒棄“基數(shù) + 增長(zhǎng)”傳統(tǒng)模式，以“零基數(shù)”為編制起點(diǎn)，按照“人員經(jīng)費(fèi)保基本、運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)控成本、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)強(qiáng)績(jī)效”的原則，打破支出固化格局，完善預(yù)算管理機(jī)制，推動(dòng)預(yù)算編制與管理向科學(xué)化、精細(xì)化轉(zhuǎn)型。三是深化國(guó)資國(guó)企改革。持續(xù)深化與縣內(nèi)外12家金融機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略合作，順利完成食用菌現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)等重點(diǎn)項(xiàng)目貸款融資，為項(xiàng)目建設(shè)注入充足資金“活水”。創(chuàng)新探索鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)有資產(chǎn)“五化四管”改革模式，通過(guò)“清單化”起底、“資本化”運(yùn)作、“市場(chǎng)化”配置、“集約化”管理、“差異化”盤活，構(gòu)建“國(guó)企管資產(chǎn)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)管統(tǒng)籌、條塊管利用、強(qiáng)村公司管運(yùn)作”的協(xié)同管理機(jī)制，激活國(guó)有資產(chǎn)潛力。

（五）以主動(dòng)作為防風(fēng)險(xiǎn)、防隱患

一是嚴(yán)控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)常態(tài)化評(píng)估與預(yù)警機(jī)制，著力推進(jìn)債務(wù)限額管理、預(yù)算管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、信息公開(kāi)、監(jiān)督管理“五位一體”閉環(huán)制度建設(shè)，精準(zhǔn)把控債務(wù)規(guī)模與投向，切實(shí)筑牢政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)“防火墻”。二是聚焦“三保”運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格對(duì)標(biāo)“三保”預(yù)算編制的剛性要求，優(yōu)先保障“三保”支出需求，確保不留硬缺口、不出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。持續(xù)加強(qiáng)庫(kù)款動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)與科學(xué)調(diào)度，建立“三保”預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，強(qiáng)化事前預(yù)警、事中管控、事后復(fù)盤，全力保障財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)有序。三是嚴(yán)防社保基金風(fēng)險(xiǎn)。常態(tài)化開(kāi)展社保基金運(yùn)行態(tài)勢(shì)分析，緊盯基金收支平衡關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，高質(zhì)量編制社保基金預(yù)決算報(bào)表，構(gòu)建全方位、多層次的基金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)網(wǎng)絡(luò)。嚴(yán)格落實(shí)地方責(zé)任分擔(dān)機(jī)制，拓寬社保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金籌措渠道，積極探索基金保值增值有效路徑，確保社保基金安全可持續(xù)運(yùn)行。

各位代表，過(guò)去一年，面對(duì)嚴(yán)峻的財(cái)政形勢(shì)，全縣財(cái)政改革工作不斷走深走實(shí)，在多重挑戰(zhàn)中始終保持收支平穩(wěn)運(yùn)行的基本態(tài)勢(shì)。盡管2025年財(cái)政工作取得了一定成績(jī)，但仍存在一些亟待解決的問(wèn)題，一是財(cái)政收入增長(zhǎng)面臨一定壓力，受經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和政策調(diào)整等因素影響，部分稅源增長(zhǎng)乏力，新興財(cái)源培育尚需時(shí)日；二是財(cái)政支出結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化，在保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出的同時(shí)，需更好地統(tǒng)籌兼顧各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展需求，提高資金使用效益；三是財(cái)政管理精細(xì)化水平仍有提升空間，在預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督等環(huán)節(jié)，還需進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)和信息化建設(shè)，提高財(cái)政管理的科學(xué)化、規(guī)范化、數(shù)字化程度。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將高度重視，認(rèn)真研究，采取有效措施切實(shí)予以解決。

三、2026年預(yù)算草案

（一）2026年財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析

當(dāng)前財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)進(jìn)入收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型期、支出更難平衡期和風(fēng)險(xiǎn)盡力化解期，收支矛盾突出，財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)更為復(fù)雜。從財(cái)政收入來(lái)看，當(dāng)前，經(jīng)濟(jì)回升向好的基礎(chǔ)尚不牢固，一方面，重點(diǎn)稅源企業(yè)、傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)面臨的市場(chǎng)壓力增大，相關(guān)稅收增長(zhǎng)乏力，生態(tài)工業(yè)、綠色能源、賽事經(jīng)濟(jì)等新質(zhì)動(dòng)能培育壯大仍需時(shí)日；另一方面，房地產(chǎn)行業(yè)持續(xù)深度調(diào)整，土地市場(chǎng)需求低迷，我縣土地出讓收入銳減的趨勢(shì)短期內(nèi)難以扭轉(zhuǎn)。從財(cái)政支出來(lái)看，一方面，人員待遇、社保醫(yī)保、公共服務(wù)均等化等保基本、兜底線的成本剛性增長(zhǎng)，占可用財(cái)力的比重持續(xù)攀升；另一方面，產(chǎn)業(yè)升級(jí)、城鄉(xiāng)融合、“兩山”轉(zhuǎn)化、“縮差共富”等重大戰(zhàn)略任務(wù)對(duì)財(cái)政保障能力提出更高要求。

綜上研判，2026年，面對(duì)“三期疊加”的復(fù)雜嚴(yán)峻形勢(shì)，財(cái)政收支矛盾更加突出。我們必須以更強(qiáng)烈的緊迫感和責(zé)任感，提升財(cái)政政策效能和資金效益，有效應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)，保障財(cái)政穩(wěn)健可持續(xù)運(yùn)行，為全縣高質(zhì)量發(fā)展大局提供堅(jiān)實(shí)支撐。

（二）2026年財(cái)政預(yù)算編制指導(dǎo)思想

以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)以及中央、省、市、縣各級(jí)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，緊緊圍繞省委“132”、市委“邁好三大步、實(shí)現(xiàn)三個(gè)新”總體部署和縣委、縣政府工作要求，立足“浙閩邊際生態(tài)富民窗口”發(fā)展定位和“東題西答、小縣大城”發(fā)展戰(zhàn)略，以深化零基預(yù)算改革為主線，進(jìn)一步打破支出固化格局，加強(qiáng)財(cái)政資源和預(yù)算統(tǒng)籌，落實(shí)過(guò)緊日子要求，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，提升資金使用績(jī)效，防范化解各類風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌平衡和可持續(xù)發(fā)展能力，為全縣奮力“追趕跨越、再上臺(tái)階”，實(shí)現(xiàn)“十五五”良好開(kāi)局提供有力保障。

（三）一般公共預(yù)算草案

2026年，縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)期8.54億元，增長(zhǎng)8.5%。根據(jù)現(xiàn)行財(cái)政管理體制，加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性收入37.08億元，其中：稅收返還收入和省級(jí)體制結(jié)算補(bǔ)助等收入14億元、提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付收入10.97億元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7.9億元（其中：再融資債券5.3億元）、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金4.21億元，收入合計(jì)45.62億元。

擬安排一般公共預(yù)算支出49.1億元，剔除新增一般債務(wù)安排的支出因素，增長(zhǎng)5.2%。加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性支出8.03億元，其中：地方政府一般債務(wù)還本支出5.94億元、上解上級(jí)支出2億元、區(qū)域間轉(zhuǎn)移性支出881萬(wàn)元，支出合計(jì)57.13億元。

收支相抵，缺口11.51億元，計(jì)劃年終從政府性基金預(yù)算調(diào)入11.48億元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入230萬(wàn)元，最終實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（四）政府性基金預(yù)算草案

2026年，縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入預(yù)期25.69億元，增長(zhǎng)68.1%，加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性收入13.1億元，其中：提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付收入1.21億元、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金2636萬(wàn)元，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入11.63億元，收入合計(jì)38.79億元。擬安排政府性基金預(yù)算支出27.3億元，剔除新增專項(xiàng)債務(wù)安排的支出因素，增長(zhǎng)35.55%，加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性支出11.49億元，其中：上解上級(jí)支出100萬(wàn)元、調(diào)出資金11.48億元用于彌補(bǔ)一般公共預(yù)算收支缺口，支出合計(jì)38.79億元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。

（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案

2026年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)期230萬(wàn)元，下降90%，主要是2025年收入中含股權(quán)轉(zhuǎn)讓一次性收入。加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性收入4.36萬(wàn)元，其中：提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移性支付收入4.36萬(wàn)元，收入合計(jì)234.36萬(wàn)元。擬安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出4.36萬(wàn)元，與上年持平，加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性支出230萬(wàn)元，其中：調(diào)出資金230萬(wàn)元，用于彌補(bǔ)一般公共預(yù)算收支缺口，支出合計(jì)234.36萬(wàn)元。收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。

（六）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案

2026年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)期5.65億元，下降38.6%，主要是2025年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)繳政策引起繳費(fèi)收入大幅增長(zhǎng)，2026年政策結(jié)束，預(yù)期收入下降。擬安排社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出5.33億元，增長(zhǎng)8.6%，主要是退休人數(shù)增加以及退休人員養(yǎng)老金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)上調(diào)引起支出增長(zhǎng)。收支相抵，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支結(jié)余3210萬(wàn)元。

（七）地方政府債務(wù)預(yù)算管理

目前，省財(cái)政廳已提前下達(dá)我縣2026年新增地方政府債務(wù)限額14.23億元（其中一般債務(wù)限額2.6億元、專項(xiàng)債務(wù)限額11.63億元），我縣地方債務(wù)限額暫為95.69億元。2026年，我縣新增地方政府債務(wù)限額待省財(cái)政廳正式下達(dá)后，再另行依法編制預(yù)算調(diào)整方案（草案）并提交縣人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。

四、認(rèn)真抓好2026年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行工作

（一）深挖收入潛力，壯大地方財(cái)政實(shí)力

一是多方聯(lián)動(dòng)爭(zhēng)收入。深化財(cái)政收入全周期管理模式，強(qiáng)化財(cái)稅聯(lián)動(dòng)機(jī)制，跟蹤分析重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源和重大項(xiàng)目推進(jìn)情況，推進(jìn)綜合治稅，挖掘增收潛力。強(qiáng)化非稅收入動(dòng)態(tài)管控，科學(xué)規(guī)劃土地出讓時(shí)序，全力促進(jìn)財(cái)政增收。二是涵養(yǎng)稅源提收入。圍繞優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，落實(shí)各項(xiàng)助企紓困措施，積極落實(shí)惠企政策，服務(wù)市場(chǎng)主體，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，涵養(yǎng)稅源財(cái)源，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)。三是盤活資產(chǎn)拓財(cái)源。全力推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)、資源、資本和資金“四資”盤活利用，積極探索國(guó)有資產(chǎn)清查盤活利用新路徑，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐。四是把好政策聚財(cái)力。把握優(yōu)化政府專項(xiàng)債券使用方向的政策，做好在建項(xiàng)目后續(xù)融資管理工作，更好發(fā)揮對(duì)投資的拉動(dòng)作用。同時(shí)把加快項(xiàng)目建設(shè)作為增加財(cái)政收入的重要手段，促進(jìn)在建項(xiàng)目盡快落地見(jiàn)效，以支促收，增加財(cái)政收入規(guī)模。

（二）聚力穩(wěn)進(jìn)提質(zhì)，服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展

一是支持重大項(xiàng)目。統(tǒng)籌財(cái)力全力保障黨委、政府中心工作，堅(jiān)持“量入為出、收支平衡”的要求，做好政府投資項(xiàng)目預(yù)算，突出保民生、保重點(diǎn)、保發(fā)展，充分考慮輕重緩急和當(dāng)年可用財(cái)力，合理保障續(xù)建項(xiàng)目，有序推進(jìn)新建項(xiàng)目建設(shè)。二是支持人才科技。深入實(shí)施人才科技強(qiáng)縣戰(zhàn)略，持續(xù)加大科技研發(fā)投入，設(shè)立人才發(fā)展專項(xiàng)資金，重點(diǎn)引進(jìn)和培育一批高層次創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)人才、產(chǎn)業(yè)領(lǐng)軍人才及團(tuán)隊(duì)。鼓勵(lì)企業(yè)加大技術(shù)改造和創(chuàng)新力度，對(duì)獲得高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定、承擔(dān)重大科技項(xiàng)目的企業(yè)給予政策扶持和資金獎(jiǎng)勵(lì)，不斷提升縣域科技創(chuàng)新能力和產(chǎn)業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。三是支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展。落實(shí)積極支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的財(cái)政政策，推動(dòng)鉛筆、食用菌、竹木三大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。鼓勵(lì)企業(yè)加大自動(dòng)化設(shè)備投入，引導(dǎo)企業(yè)積極創(chuàng)新，加強(qiáng)企業(yè)品牌建設(shè)，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力，扶持優(yōu)質(zhì)稅源企業(yè)做大做強(qiáng)。

（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增進(jìn)改善民生福祉

一是著力補(bǔ)齊民生短板。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，完善基本公共服務(wù)制度體系，加強(qiáng)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，聚焦人民群眾的需求，力求在社會(huì)保障、就業(yè)、醫(yī)療、教育等民生領(lǐng)域?yàn)樯鐣?huì)提供兜底支持，確保全年民生支出占一般公共預(yù)算支出比重三分之二以上。二是深化財(cái)金協(xié)同助共富。加快構(gòu)建家庭型財(cái)稅政策體系，有序推進(jìn)財(cái)金助力擴(kuò)中家庭項(xiàng)目實(shí)施，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政政策與金融政策的協(xié)同聯(lián)動(dòng)，增強(qiáng)財(cái)政工具與金融工具的協(xié)同配合，財(cái)政資源與金融資源同向發(fā)力，推動(dòng)更多低收入家庭邁入中等收入行列。三是堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展。持續(xù)推進(jìn)財(cái)政支持“大三農(nóng)”政策體系變革重塑，加強(qiáng)涉農(nóng)資金管理，提升支農(nóng)資金效能。按規(guī)定落實(shí)土地出讓收入優(yōu)先支持鄉(xiāng)村振興政策，高質(zhì)量推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。深化農(nóng)村綜合改革各項(xiàng)試點(diǎn)工作，創(chuàng)新迭代財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)助推美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，集中資源助力鄉(xiāng)村共同富裕，實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村振興。

（四）深化財(cái)政改革，提高財(cái)政治理效能

一是深化零基預(yù)算改革。從預(yù)算編制起點(diǎn)著手統(tǒng)籌，實(shí)施部門單位“先籌劃、后資金配置”的策略，以政策清理、績(jī)效目標(biāo)為重要手段，破解支出固化框架，探索建立預(yù)算分級(jí)保障機(jī)制，構(gòu)建能增能減、有保有壓的預(yù)算機(jī)制。二是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理深度融合，對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況和績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度進(jìn)行“雙監(jiān)控”。針對(duì)重大項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效評(píng)估，增強(qiáng)項(xiàng)目設(shè)立和預(yù)算安排的科學(xué)性，強(qiáng)化績(jī)效運(yùn)行和評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，對(duì)實(shí)施效果不明顯、評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題較突出的項(xiàng)目和單位，予以核減年度預(yù)算，實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理方式從“重投入”向“重績(jī)效”轉(zhuǎn)變。三是做強(qiáng)國(guó)資國(guó)企。進(jìn)一步深化國(guó)企改革，通過(guò)完善國(guó)資監(jiān)管體制，優(yōu)化資本布局結(jié)構(gòu)，提升資本運(yùn)營(yíng)能力。探索水利資源、林業(yè)資源、農(nóng)業(yè)資源等優(yōu)質(zhì)資源盤活使用路徑，做大做強(qiáng)國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模。

（五）強(qiáng)化底線思維，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。

一是嚴(yán)防政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。落實(shí)還本付息資金來(lái)源，足額保障債券還本付息。建立全口徑地方債務(wù)監(jiān)測(cè)監(jiān)管體系和防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)效機(jī)制，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。二是兜牢兜實(shí)“三保”底線。全面落實(shí)“三保”支出保障責(zé)任，堅(jiān)持把“三保”支出列為預(yù)算安排的第一順序，將“三保”支出牢牢控制在預(yù)算盤子內(nèi)，嚴(yán)格把握“三保”支出預(yù)算編制口徑及政策標(biāo)準(zhǔn)，確保“三保”預(yù)算足額安排。三是防范社保基金風(fēng)險(xiǎn)。健全多渠道保障機(jī)制，做大社保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金“蓄水池”。提高社保基金數(shù)字化監(jiān)管水平，加強(qiáng)基金監(jiān)測(cè)分析，及時(shí)防范化解基金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步厘清各相關(guān)部門在基金征繳、支出、責(zé)任分擔(dān)等方面的管理職責(zé)，加強(qiáng)對(duì)基金運(yùn)行情況的分析研判，提升基金管理效能。

慶元縣2025年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2026年財(cái)政預(yù)算草案附表.pdf