慶元縣2020年度財(cái)政決算報(bào)告

根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)各級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)監(jiān)督法》的規(guī)定，現(xiàn)將慶元縣2020年度財(cái)政決算草案報(bào)告如下，請(qǐng)予以審議。

2020年，是高水平全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃的收官之年，也是實(shí)現(xiàn)第一個(gè)百年奮斗目標(biāo)的決勝之年。一年來(lái)，面對(duì)突如其來(lái)的新冠肺炎疫情給我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展帶來(lái)的巨大挑戰(zhàn)，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，嚴(yán)格執(zhí)行縣十六屆人大第四次會(huì)議有關(guān)決議，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，克難攻堅(jiān)，迎難而上，以更加積極有為的責(zé)任擔(dān)當(dāng)落實(shí)更加積極有為的財(cái)政政策，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況呈現(xiàn)良好局面,有力推動(dòng)了我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。

一、一般公共預(yù)算收支決算情況

（一）一般公共預(yù)算收入情況

2020年,縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入5.25億元，與執(zhí)行數(shù)一致，完成預(yù)算的89.6%，下降4.2%，其中：稅收收入4.2億元、非稅收入1.05億元。加上轉(zhuǎn)移性收入38.18億元，其中：稅收返還收入4650萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移支付收入26.16億元、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金2.34億元、調(diào)入資金2.5億元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5.55億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.16億元，收入合計(jì)43.43億元。

稅收收入中主要項(xiàng)目完成情況：增值稅收入1.69億元，完成預(yù)算的66.1%，增長(zhǎng)1%，主要是受疫情影響和大規(guī)模減稅降費(fèi)政策影響，增值稅減收力度大；企業(yè)所得稅收入5871萬(wàn)元，完成預(yù)算的101.2%，下降0.4%；個(gè)人所得稅收入2168萬(wàn)元，完成預(yù)算的98.6%，增長(zhǎng)8.4%；城市維護(hù)建設(shè)稅收入2075萬(wàn)元，完成預(yù)算的103.8%，增長(zhǎng)10.6%；土地增值稅收入7105萬(wàn)元，完成預(yù)算的157.9%，增長(zhǎng)126.3%，主要是濛洲新農(nóng)村建設(shè)“同心新村”項(xiàng)目清理一次性入庫(kù)因素；耕地占用稅收入755萬(wàn)元，完成預(yù)算75.5%，下降92.5%，主要是上年度土地儲(chǔ)備中心和蘭溪橋水庫(kù)擴(kuò)建的一次性稅收入庫(kù)因素；契稅收入4320萬(wàn)元，完成預(yù)算的108%，增長(zhǎng)23.8%，主要是慶元宏地置業(yè)有限公司（黃麻淤地塊）上交土地出讓金繳納契稅因素。

（二）一般公共預(yù)算支出情況

2020年,全縣一般公共預(yù)算支出39.08億元，與執(zhí)行數(shù)一致，完成預(yù)算的109.3%，增長(zhǎng)4.9%,超額完成預(yù)算主要是年度中新增上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，按照預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定，新增上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助支出不列入預(yù)算調(diào)整，造成實(shí)際支出數(shù)大于預(yù)算數(shù)。加上轉(zhuǎn)移性支出4.35億元，其中：上解上級(jí)支出1.44億元、地方政府一般債務(wù)還本支出5000萬(wàn)元、援助其他地區(qū)支出910萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2.32億元，支出合計(jì)43.43億元。

重點(diǎn)支出項(xiàng)目完成情況：公共安全支出2.42億元，完成預(yù)算的108.9%，下降5.2%，主要是上年度公安局“天網(wǎng)工程”四期（雪亮工程）建設(shè)工程債券項(xiàng)目支出較大；科學(xué)技術(shù)支出4588萬(wàn)元，完成預(yù)算的94.9%，下降42.8%，主要是上年度已掛牌“新三板”企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)和工業(yè)經(jīng)濟(jì)政策專項(xiàng)支出較大；文化旅游體育與傳媒支出8824萬(wàn)元，完成預(yù)算的90.7%，增長(zhǎng)19.2%，主要是旅游發(fā)展專項(xiàng)支出增長(zhǎng)較大；節(jié)能環(huán)保支出5387萬(wàn)元，完成預(yù)算的124%，下降52%，主要是上年度小城鎮(zhèn)環(huán)境綜合整治債券項(xiàng)目支出較大；農(nóng)林水支出7.49億元，完成預(yù)算的131.6%，增長(zhǎng)40.9%，主要是松源溪綜合整治工程債券項(xiàng)目支出較大；交通運(yùn)輸支出3.44億元，完成預(yù)算的138.9%，增長(zhǎng)95%，主要是仙居至慶元公路舉水鄉(xiāng)銀屏山隧道工程債券項(xiàng)目支出較大；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3277萬(wàn)元，完成預(yù)算的128.6%，增長(zhǎng)70.7%，主要是應(yīng)急管理專項(xiàng)及自然災(zāi)害防治體系建設(shè)專項(xiàng)支出增長(zhǎng)較大。

（三）一般公共預(yù)算收支平衡情況

2020年,全縣一般公共預(yù)算收入合計(jì)43.43億元，支出合計(jì)43.43億元，收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。

（四）預(yù)備費(fèi)使用情況

2020年,全縣安排預(yù)備費(fèi)3000萬(wàn)元，實(shí)際使用3000萬(wàn)元，主要用于人員增人增資等支出，并已列入相關(guān)支出功能科目決算數(shù)。

（五）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況

2020年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為2.09億元，根據(jù)上級(jí)財(cái)政部門相關(guān)要求，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.16億元， 2020年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額9233萬(wàn)元，按規(guī)定用于彌補(bǔ)以后年度預(yù)算資金的不足。

（六）“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況

2020年，全縣財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出1228萬(wàn)元，下降17.9%，分項(xiàng)情況是：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元，主要原因是疫情嚴(yán)重，沒有安排因公出國(guó)（境）活動(dòng)；公務(wù)接待費(fèi)348萬(wàn)元，下降9.8%，下降主要原因是認(rèn)真貫徹中央、省、市關(guān)于厲行節(jié)約的要求，嚴(yán)格控制公務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)及次數(shù)，減少公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)191萬(wàn)元，下降35%，下降主要原因是強(qiáng)化車輛購(gòu)置管控，車輛購(gòu)置減少；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)689萬(wàn)元，下降8.9%，下降主要原因是大力壓減一般性支出，公務(wù)用車運(yùn)行支出減少。

二、政府性基金預(yù)算收支決算情況

2020年,縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入10.19億元，與執(zhí)行數(shù)一致，完成預(yù)算的67.5%，增長(zhǎng)14.5%，未完成預(yù)算的主要原因是2020年耕地占補(bǔ)平衡指標(biāo)收入未完成年初預(yù)期目標(biāo)。加上轉(zhuǎn)移性收入6.94億元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入1.78億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金7024萬(wàn)元、調(diào)入資金74萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4.45億元，收入合計(jì)17.13億元。

2020年,全縣政府性基金預(yù)算支出14.34億元，與執(zhí)行數(shù)一致，完成預(yù)算的131.6%，增長(zhǎng)58.8%，主要是抗疫特別國(guó)債資金增加1.63億元，專項(xiàng)債券增加4.45億元。加上轉(zhuǎn)移性支出2.79億元，其中：調(diào)出資金2.5億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2813萬(wàn)元，支出合計(jì)17.13億元。

收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。

三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況

2020年,縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入109萬(wàn)元，與執(zhí)行數(shù)一致，完成預(yù)算的136.3%，增長(zhǎng)47.3%，主要是國(guó)有企業(yè)利潤(rùn)收入增加。加上省級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入3萬(wàn)元，收入合計(jì)112萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出76萬(wàn)元，與執(zhí)行數(shù)一致，完成預(yù)算的135.7%，加上調(diào)出資金33萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3萬(wàn)元，支出合計(jì)112萬(wàn)元。

收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。

四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

2020年,全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入10.72億元，與執(zhí)行數(shù)一致，完成預(yù)算106.6%，增長(zhǎng)15.8%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出11.29億元，與執(zhí)行數(shù)一致，完成預(yù)算的107.4%，增長(zhǎng)14.9%。收支相抵，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支缺口5654萬(wàn)元，收支缺口通過(guò)歷年累計(jì)結(jié)余予以解決。

一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算具體情況詳見附件相關(guān)表格。

五、實(shí)施權(quán)責(zé)發(fā)生制核算特定事項(xiàng)情況

2020年末，全縣年終國(guó)庫(kù)集中支付結(jié)余采取權(quán)責(zé)發(fā)生制核算的資金為3.12億元，對(duì)上述資金，我縣財(cái)政部門將督促各預(yù)算單位在預(yù)算執(zhí)行中及時(shí)支付，盡快發(fā)揮資金效益。

六、地方政府債務(wù)情況

2020年，經(jīng)省財(cái)政廳核定，我縣地方政府債務(wù)限額為41.22億元，其中一般債務(wù)31.97億元，專項(xiàng)債務(wù)9.25億元。截至2020年底，我縣地方政府債務(wù)余額為41.2億元，其中，一般債務(wù)31.95億元，專項(xiàng)債務(wù)9.25億元，均為地方政府債券，我縣地方政府債務(wù)余額在省財(cái)政廳核定的債務(wù)限額內(nèi)。與上年相比，新增地方政府債務(wù)9.5億元，其中一般債務(wù)5.05億元，專項(xiàng)債務(wù)4.45億元，新增地方政府債務(wù)資金主要用于慶元大橋及附屬工程、松源溪綜合整治工程、人民醫(yī)院遷建工程、屏都綜合新區(qū)生物科技（食用菌）產(chǎn)業(yè)園工程、生活垃圾綜合處理處置項(xiàng)目及屏都社會(huì)福利中心項(xiàng)目等。

七、2020年預(yù)算執(zhí)行工作情況

(一)圍繞經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，努力抓好組織收入工作。

一是加強(qiáng)收入征管工作。按照全縣“一盤棋”理念，以收入為中心，建立健全財(cái)政收入聯(lián)動(dòng)機(jī)制，明確落實(shí)目標(biāo)任務(wù)。加大總部經(jīng)濟(jì)招商力度，積極培育優(yōu)質(zhì)財(cái)源，加強(qiáng)土地出讓收入征繳工作，依法依規(guī)組織非稅收入，協(xié)調(diào)推進(jìn)全縣各領(lǐng)域和征收部門的組織收入進(jìn)度,努力完成全年收入目標(biāo)任務(wù)。二是強(qiáng)化收入研判監(jiān)測(cè)。定期組織召開收入專題會(huì)議，精準(zhǔn)分析收入動(dòng)態(tài)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)查找問(wèn)題，積極采取有力措施，確保財(cái)力可持續(xù)、收支可平衡、風(fēng)險(xiǎn)可控制。三是積極向上爭(zhēng)取政策資金支持。全面掌握政策動(dòng)向，深入分析研究上級(jí)政策資金扶持方向，努力督促各部門提高項(xiàng)目資金申報(bào)的有效性和精準(zhǔn)性。認(rèn)真研究新一輪綠色發(fā)展財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助機(jī)制，爭(zhēng)取補(bǔ)助資金4.21億元；完成區(qū)域協(xié)調(diào)財(cái)政專項(xiàng)激勵(lì)資金競(jìng)爭(zhēng)性申報(bào)工作，爭(zhēng)取2020-2022年三年省級(jí)補(bǔ)助資金共計(jì)4.5億元；爭(zhēng)取“兩直”資金3.9985億元，地方政府債券資金9.5億元，有效緩解了我縣財(cái)政收支平衡壓力。四是完善財(cái)政資金統(tǒng)籌管理機(jī)制。加大存量資金盤活力度，加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，統(tǒng)籌使用各類資金資產(chǎn)，不斷提高資金使用效率和資產(chǎn)配置效率，提高財(cái)政資金統(tǒng)籌能力。五是建立健全考核督查機(jī)制。將組織收入工作納入相關(guān)部門政府交辦任務(wù)清單，實(shí)行收入定期報(bào)送、動(dòng)態(tài)預(yù)測(cè)、專題分析，完成情況納入年度督查綜合考核等工作。

（二）圍繞疫情防控穩(wěn)大盤，全力助推企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。

一是全力落實(shí)新冠肺炎疫情防控經(jīng)費(fèi)，做好常態(tài)化疫情防控經(jīng)費(fèi)統(tǒng)籌保障工作。強(qiáng)化醫(yī)療救治、臨時(shí)性工作補(bǔ)助、衛(wèi)生防疫、設(shè)施設(shè)備配置和應(yīng)急物資儲(chǔ)備等各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)保障及政策供給，全力支持開展公共衛(wèi)生防控救治能力建設(shè)，確保確診和疑似患者不因擔(dān)心醫(yī)療費(fèi)用問(wèn)題而不敢就診，確保全縣不因資金問(wèn)題而影響醫(yī)療救治和疫情防控。2020年，全縣疫情防控資金總計(jì)安排3303.01萬(wàn)元。二是嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策，持續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)政策支持市場(chǎng)主體紓困發(fā)展。2020年，全縣共落實(shí)降本減負(fù)21397萬(wàn)元，落實(shí)“五減”2656萬(wàn)元，累計(jì)階段性減免企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)7161.29萬(wàn)元，緩繳社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)78.48萬(wàn)元，返還社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)1076.44萬(wàn)元，有效激發(fā)市場(chǎng)主體活力。三是加強(qiáng)政策支持保障，充分發(fā)揮財(cái)政政策調(diào)節(jié)作用。積極貫徹落實(shí)應(yīng)對(duì)疫情支持企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展的十八條意見，通過(guò)降低企業(yè)用水、用電、用氣、物流等成本，減免稅費(fèi)、延期繳納稅款、緩繳社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、返還社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、公房減租等多種舉措助力企業(yè)降本減負(fù)，為經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)轉(zhuǎn)暖復(fù)蘇提供動(dòng)力支持。做好工業(yè)商貿(mào)經(jīng)濟(jì)政策、網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)政策、總部經(jīng)濟(jì)政策和服務(wù)業(yè)政策等各項(xiàng)惠企補(bǔ)助政策兌現(xiàn)，全年補(bǔ)助資金近1.67億元，積極爭(zhēng)取抗疫特別國(guó)債資金，兌現(xiàn)小微企業(yè)和個(gè)體工商戶紓困資金1189.8萬(wàn)元。從供給和需求兩端發(fā)力，宏觀和微觀多措并舉，“輸血”和減負(fù)并重，努力提升我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的質(zhì)量和效益。

（三）圍繞重點(diǎn)領(lǐng)域發(fā)展，推進(jìn)財(cái)政政策更加積極有為。

一是著力推動(dòng)“三農(nóng)”發(fā)展。始終把鄉(xiāng)村振興作為財(cái)政優(yōu)先保障重點(diǎn)，堅(jiān)持公共財(cái)政更大力度向“三農(nóng)”傾斜，聚焦聚力脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板，深入推進(jìn)涉農(nóng)資金整合，提高城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)均等化水平。2020年，安排一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目 22個(gè)，資金總量2080萬(wàn)元，通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)性分配獲得一事一議美麗鄉(xiāng)村試點(diǎn)項(xiàng)目2000萬(wàn)元。圍繞我縣農(nóng)業(yè)特色龍頭產(chǎn)業(yè)食用菌產(chǎn)業(yè)，積極申報(bào)食用菌省級(jí)鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展示范建設(shè)項(xiàng)目，爭(zhēng)取省級(jí)補(bǔ)助資金8000萬(wàn)元。

二是全力支持教育事業(yè)發(fā)展。鞏固完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，繼續(xù)實(shí)施小學(xué)、初中生均公用經(jīng)費(fèi)850元、1050元的安排標(biāo)準(zhǔn)，繼續(xù)實(shí)施免費(fèi)教科書、免學(xué)費(fèi)政策，全年免教科書資金投入774.43萬(wàn)元。繼續(xù)落實(shí)義務(wù)教育階段困難生生活補(bǔ)助政策，兌現(xiàn)疫情期間民辦幼兒園扶持政策，落實(shí)農(nóng)村任教津貼和農(nóng)村教師特崗津貼，鼓勵(lì)教師安心從事農(nóng)村教育事業(yè)。

三是建立健全社會(huì)保障機(jī)制。建立健全民生領(lǐng)域補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)從155元/月/人提高至180 元/月/人，65周歲以上參保城鄉(xiāng)老年居民在基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)上每人每月再增加5元，全年財(cái)政補(bǔ)助資金6575.7萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從810元/人提高至965元/人，全年財(cái)政補(bǔ)助資金1.74億元；繼續(xù)加大困難人員生活補(bǔ)助，最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)從每月 770 元/人提高至850元/人，全年財(cái)政補(bǔ)助資金3615.5萬(wàn)元；特困人員救助供養(yǎng)資金財(cái)政補(bǔ)助資金373.96萬(wàn)元，切實(shí)保障低收入群體的基本生活；進(jìn)一步完善醫(yī)療救助政策，全年保障醫(yī)療救助資金1722萬(wàn)元；繼續(xù)加大殘疾人事業(yè)的財(cái)政保障力度，殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼資金財(cái)政補(bǔ)助1184.1萬(wàn)元，進(jìn)一步提高殘疾人基本生活保障和基本照料服務(wù)水平。

四是加大重點(diǎn)項(xiàng)目保障力度。全年?duì)幦〉胤秸畟?.5億元，撥付政府投資項(xiàng)目資金20.65億元，全力保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。銀屏山隧道工程、縣人民醫(yī)院遷建、生物科技產(chǎn)業(yè)園、竹口衛(wèi)生院遷建、后田幼兒園、生活垃圾綜合處理處置、黃麻淤安置小區(qū)等一批項(xiàng)目開工建設(shè)；菇城公寓、老二中區(qū)塊項(xiàng)目、同心新村三期工程、慶元大橋至閣門嶺大橋北岸堤頂提升工程、過(guò)境公路環(huán)境綜合整治及城市外立面改造二期工程、農(nóng)村飲用水提升工程、“四好農(nóng)村路”、東環(huán)路北段等一批項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展順利；衢寧鐵路慶元段建成通車，百山祖國(guó)家公園成功授牌，既有住宅加裝電梯、天然氣入戶順利推進(jìn)，北岸綠道成為市民打卡地。

（四）圍繞深化預(yù)算改革內(nèi)容，持續(xù)提升現(xiàn)代財(cái)政治理能力。

一是建立常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制。按照“中央切塊、省級(jí)細(xì)化、備案同意、快速直達(dá)”的原則，緊緊圍繞“直接惠企利民”的要求，第一時(shí)間進(jìn)行資金細(xì)化分配，全縣直達(dá)資金3.9985億元不折不扣地用于保居民就業(yè)、保基本民生、保市場(chǎng)主體等方面。強(qiáng)化資金監(jiān)控監(jiān)管方式，通過(guò)資金監(jiān)控系統(tǒng)，建立受益對(duì)象實(shí)名臺(tái)賬，在對(duì)直達(dá)資金單獨(dú)下達(dá)、單獨(dú)標(biāo)識(shí)的基礎(chǔ)上，做到數(shù)據(jù)真實(shí)、賬目清晰、流向明確，實(shí)現(xiàn)對(duì)每筆資金從源頭到末端的全鏈條、全過(guò)程跟蹤，實(shí)現(xiàn)分配使用和監(jiān)管“一竿子插到底”，確保直達(dá)資金用于最急需人群和市場(chǎng)主體。

二是進(jìn)一步深化預(yù)算編制管理。按照“人員支出按實(shí)際、公用支出按定額、項(xiàng)目支出按輕重緩急”的原則，逐步將科學(xué)合理的實(shí)際執(zhí)行水平作為制定標(biāo)準(zhǔn)的依據(jù)，建立健全支出標(biāo)準(zhǔn)體系，推進(jìn)預(yù)算編制規(guī)范化、科學(xué)化和精細(xì)化。始終牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約思想，全面落實(shí)政府過(guò)“緊日子”要求，進(jìn)一步大幅壓減非急需、非剛性支出。增強(qiáng)預(yù)算約束剛性，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)控新的增支政策和預(yù)算追加事項(xiàng)，把嚴(yán)把緊支出關(guān)口。加大結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預(yù)算的統(tǒng)籌力度，項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大或公用經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模長(zhǎng)期較高的單位，適當(dāng)減少下年預(yù)算安排或者取消安排，提高財(cái)政資金使用效率。

三是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理改革。按照“突出重點(diǎn)、分類管理、精準(zhǔn)施策、整體智治”理念，統(tǒng)一規(guī)范績(jī)效指標(biāo)，合理設(shè)定績(jī)效指標(biāo)值，提升績(jī)效目標(biāo)質(zhì)量，建立健全績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算同步布置、同步申報(bào)、同步審核、同步批復(fù)的工作機(jī)制。實(shí)施重點(diǎn)資金預(yù)算執(zhí)行和績(jī)效目標(biāo)運(yùn)行情況“雙監(jiān)控”，強(qiáng)化績(jī)效運(yùn)行和評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，實(shí)施效果不明顯、評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題較為突出的項(xiàng)目和單位，取消預(yù)算安排，將績(jī)效結(jié)果作為完善政策、安排預(yù)算、改進(jìn)管理的重要依據(jù)。

四是努力加快國(guó)企改革步伐。努力構(gòu)建以國(guó)投集團(tuán)為主體的國(guó)企體系,文旅投公司、水投公司完成注冊(cè)掛牌。基本完成全民所有制企業(yè)改制工作,按照我省最新口徑統(tǒng)計(jì)，目前全縣11家全民所有制企業(yè)已完成相關(guān)工作，完成率100%。進(jìn)一步提高國(guó)資監(jiān)管效能，強(qiáng)化內(nèi)控制度建設(shè)，完善國(guó)資監(jiān)管體系。基本完成國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理工作，縣屬企業(yè)已移交社會(huì)化管理服務(wù)的退休人員334人，接收央企、省屬企業(yè)退休人員189人。

（五）圍繞財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控工作，全方位防范化解各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。

一是防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)源頭管控，從嚴(yán)把控政府投資項(xiàng)目立項(xiàng)前財(cái)政承受能力和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，嚴(yán)禁違法違規(guī)舉債融資行為，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)。構(gòu)建政府債券資金全生命周期閉環(huán)管理機(jī)制，對(duì)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、項(xiàng)目遴選、資金需求、債券發(fā)行、資金撥付使用、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、項(xiàng)目收益、還本付息等，實(shí)施全方位、多維度、全過(guò)程管理。同時(shí)，建立健全地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制，及時(shí)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警，做到風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告、早處置。

二是防范化解社保基金風(fēng)險(xiǎn)和“三保”支出風(fēng)險(xiǎn)。制定完善被征地農(nóng)民參保相關(guān)配套政策，加強(qiáng)被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的籌集、使用和管理，推進(jìn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌改革，嚴(yán)格落實(shí)社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理辦法，加大多渠道資金籌措力度，建立健全社會(huì)保險(xiǎn)基金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警預(yù)測(cè)機(jī)制。堅(jiān)持“三保”支出在預(yù)算安排和庫(kù)款調(diào)度方面的優(yōu)先順序，堅(jiān)決兜牢“三保”底線，實(shí)時(shí)掌握、分析、監(jiān)測(cè)“三保”預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政收支運(yùn)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決苗頭性、傾向性問(wèn)題。嚴(yán)格使用財(cái)政資金邊界，既要盡力而為，圍繞民生大事難事急事精準(zhǔn)發(fā)力，加快補(bǔ)齊民生短板，也要量力而為，充分考慮我縣可承受財(cái)力和山區(qū)實(shí)際，確保各項(xiàng)政策的出臺(tái)與我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財(cái)力狀況相匹配。

三是防范化解基層財(cái)政領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)。以夯實(shí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政機(jī)構(gòu)隊(duì)伍為基礎(chǔ)、健全基層財(cái)政管理制度為抓手、強(qiáng)化制度執(zhí)行為重點(diǎn)，嚴(yán)格落實(shí)《關(guān)于強(qiáng)化和規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理的實(shí)施意見》和《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)基層財(cái)政資金監(jiān)督管理的若干意見》，健全完善體制機(jī)制，持續(xù)加強(qiáng)督查督導(dǎo)和內(nèi)控規(guī)范，確保基層財(cái)政資金安全。聚焦扶貧資金領(lǐng)域，利用扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)等信息系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)全過(guò)程實(shí)時(shí)監(jiān)控、流程追溯和智能檢索，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決扶貧領(lǐng)域財(cái)政資金使用不精準(zhǔn)、不規(guī)范等問(wèn)題，強(qiáng)化基層領(lǐng)域資金使用和項(xiàng)目實(shí)施管理的規(guī)范性，切實(shí)保障財(cái)政資金安全。

四是防范化解政府投資建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。高度重視政府投資建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算控制，集中有限財(cái)力用于縣委縣政府確定的大事、要事上，盡力減少重復(fù)投資、低效投資、浪費(fèi)投資。提前介入，關(guān)口前移，加強(qiáng)與發(fā)改部門、項(xiàng)目業(yè)主對(duì)接，嚴(yán)格政府投資建設(shè)項(xiàng)目條件審核。加強(qiáng)項(xiàng)目初選、項(xiàng)目估算、概算、預(yù)算、變更、結(jié)算等環(huán)節(jié)的全過(guò)程控制。科學(xué)民主決策政府投資建設(shè)項(xiàng)目方案，做好方案比選和投資估算，從源頭上從嚴(yán)從緊控制投資估算、概算，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，限額設(shè)計(jì)，進(jìn)一步完善項(xiàng)目管理、監(jiān)督工作機(jī)制。

同時(shí)，我們依法接受人大審查監(jiān)督，積極落實(shí)縣人大及其常委會(huì)有關(guān)決議，認(rèn)真辦理人大代表建議。2020年，縣財(cái)政部門承辦了縣十六屆人大四次會(huì)議代表建議4件,主要涉及國(guó)企人員工資待遇、公共交通等領(lǐng)域。我們嚴(yán)格按照建議辦理要求，及時(shí)主動(dòng)與人大代表溝通，認(rèn)真開展調(diào)查研究，扎實(shí)做好意見辦理，不斷提高辦理工作質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)按時(shí)辦結(jié)率100%、面商率100%、滿意率100%。通過(guò)認(rèn)真吸收和采納代表提出的意見建議，我們更好地了解到了人民群眾普遍關(guān)心的問(wèn)題，從而更好地優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)、深化財(cái)政改革、提高財(cái)政管理水平。

2020年，全縣財(cái)政管理水平逐步提升，財(cái)政改革力度逐

步加強(qiáng)，在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也深刻地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政工作中還存在一些值得注意的問(wèn)題，主要是：稅源培育任重道遠(yuǎn)，土地性收入不可持續(xù)，財(cái)政收入增長(zhǎng)后勁乏力，財(cái)政支出剛性強(qiáng)，財(cái)政收支矛盾日益突出；預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度偏慢，部分項(xiàng)目資金使用績(jī)效不高；財(cái)政工作管理的質(zhì)量有待進(jìn)一步提高，防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)依然艱巨。對(duì)此，我們將高度重視，進(jìn)一步細(xì)化工作任務(wù)，落實(shí)工作責(zé)任，創(chuàng)新工作方式方法，采取積極有效的措施努力加以解決，不斷優(yōu)化財(cái)政管理體制，努力為我縣打造成為美麗浙江“最生態(tài)窗口”貢獻(xiàn)財(cái)政應(yīng)有的力量！

附件： 1.慶元縣2020年一般公共預(yù)算收入決算情況

2.慶元縣2020年一般公共預(yù)算支出決算情況

3.慶元縣2020年一般公共預(yù)算基本支出決算情況

4.慶元縣2020年政府性基金預(yù)算收入決算情況

5.慶元縣2020年政府性基金預(yù)算支出決算情況

6.慶元縣2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入決算情況

7.慶元縣2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況

8.慶元縣2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入決算情況

9.慶元縣2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出決算情況

10.慶元縣2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算結(jié)余決算情況

11.慶元縣2020年地方政府債務(wù)限額、余額情況

12.慶元縣2020年“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況

13.預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況說(shuō)明

14.2020年“三公”經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明

慶元縣2020年度財(cái)政決算草案附表.xlsx

預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況說(shuō)明.docx

2020年“三公”經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明.doc